Επεκτείνεται το σύστημα Αυτόματης Ανταλλαγής Πληροφορίων υπό την αιγίδα του ΟΟΣΑ το οποίο επιτρέπει τη διασταύρωση στοιχείων με σκοπό την αποκάλυψη του «μαύρου» και παράνομου χρήματος που κρύβεται σε φορολογικούς παραδείσους.

Με απόφαση που υπέγραψε η υφυπουργός Οικονομικών κ. Κατερίνα Παπανάτσιου φέτος η εν λόγω λίστα εμπλουτίζεται με 21 χώρες, οι οποίες θα προστεθούν στις χώρες που ήδη έχει υπογράψει σχετική συμφωνία μέσω της υιοθέτησης της πλατφόρμας ανταλλαγής πληροφοριών του ΟΟΣΑ στις οποίες περιλαμβάνονται οι περισσότερες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης.

Το σύστημα είναι μια παγκόσμια πλατφόρμα μέσω της οποίας ανταλλάσσονται πληροφορίες από τη χώρα προέλευσης εισοδημάτων ή περιουσιακών στοιχείων, στη χώρα της φορολογικής κατοικίας.

Οι χώρες αυτές μεταξύ άλλων είναι: Ανδόρα, Βερμούδες, Μπαχάμες, Μπαρχειν, Μπρουνέι, Νησιά Cook, Κόστα ΡΙΚΑ κλπ

H αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών θα αφορά:

1. Λογαριασμούς Θεματοφυλακής ( μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια).

2. Καταθετικούς Λογαριασμούς.

3. Ασφαλιστήρια Συμβόλαια με αξία εξαγοράς ή ασφαλιστήρια συμβόλαια προσόδων.

4. Ακαθάριστα ποσά τόκων, μερισμάτων και λοιπών εισοδημάτων που προέκυψαν σε σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στο Δηλωτέο Λογαριασμό.

5. Ακαθάριστα έσοδα από την πώληση ή εξαγορά χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων που καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον Δηλωτέο Λογαριασμό κατά το έτος αναφοράς.

Όλες οι πληροφορίες συνοδεύονται από αναλυτικά στοιχεία ταυτοποίησης του Δηλωτέου προσώπου (ονοματεπώνυμο, διεύθυνση, ΑΦΜ, ημερομηνία και τόπος γέννησης) τον αριθμό του Δηλωτέου Λογαριασμού, στοιχεία ταυτοποίησης του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος, την αξία και το υπόλοιπο του λογαριασμού. Τόσο για τους προϋπάρχοντες λογαριασμούς όσο και για τους νέους λογαριασμούς τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα προσδιορίσουν την κατοικία των προσώπων που μπορεί να γίνει με βάση τις διαθέσιμες πληροφορίες και αν όχι μέσω αυτοπιστοποίησης.