Σε ένα οργανωμένο και στοχευμένο πλαίσιο αξιολόγησης κινείται πλέον η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ), δίνοντας ιδιαίτερη έμφαση στη διερεύνηση σοβαρών υποθέσεων φοροδιαφυγής, παράνομου πλουτισμού και ξεπλύματος χρήματος.

Η νέα πρωτοβουλία βασίζεται στην αξιοποίηση των εκατοντάδων καταγγελιών και πληροφοριακών δελτίων που φτάνουν καθημερινά στις Υπηρεσίες Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (Υ.Ε.Δ.Δ.Ε.).

1

Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή, συγκροτούνται διαρκείς τριμελείς επιτροπές αξιολόγησης στις Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. Αττικής, Θεσσαλονίκης, Πάτρας και Ηρακλείου. Σκοπός των επιτροπών είναι να εντοπίσουν και να προωθήσουν άμεσα προς έλεγχο τις πιο κρίσιμες καταγγελίες – τόσο από τις εκκρεμείς όσο και από τις νέες υποθέσεις.

Η πλατφόρμα Elenxis

Η όλη διαδικασία στηρίζεται στην ηλεκτρονική πλατφόρμα Elenxis – Case Management, μέσω της οποίας καταχωρούνται και παρακολουθούνται όλα τα πληροφοριακά δελτία. Η πλατφόρμα διασφαλίζει την ιχνηλασιμότητα, την πλήρη τεκμηρίωση και τη γρήγορη διαχείριση των δεδομένων από τα στελέχη της ΑΑΔΕ.

Κάθε καταγγελία αξιολογείται με βάση συγκεκριμένα κριτήρια σοβαρότητας, προκειμένου να διαχωριστούν εκείνες που απαιτούν άμεση ενέργεια από εκείνες που θεωρούνται ήσσονος σημασίας. Η κατηγοριοποίηση κυμαίνεται από «άνευ ενδιαφέροντος» έως «άμεσης επέμβασης».

Διαδικασία Αξιολόγησης και Ροή Εργασίας

Πριν από κάθε συνεδρίαση των επιτροπών, ο Προϊστάμενος της αρμόδιας Υπηρεσίας συγκεντρώνει το σύνολο των καταγγελιών που θα τεθούν προς εξέταση. Ελέγχει εάν κάποια από αυτές υπάγεται σε άλλου τύπου αρμοδιότητα (όπως τελωνειακά ή εργασιακά θέματα). Στην περίπτωση αυτή, τα δελτία διαβιβάζονται άμεσα στην αρμόδια Ελεγκτική Υπηρεσία και δεν καταχωρούνται στο σύστημα Case Management της Γ.Δ.ΗΛΕ.Δ..

Οι επιτροπές οφείλουν να μεριμνούν για την καταχώριση όλων των καταγγελιών στο πληροφοριακό σύστημα και να αξιολογούν καθεμία ξεχωριστά, βάσει προκαθορισμένων κριτηρίων. Η διαδικασία αυτή εξασφαλίζει την ορθολογική διαχείριση των καταγγελιών και την αξιοποίηση των πόρων της ΑΑΔΕ στους πιο κρίσιμους ελέγχους.

Βαθμολόγηση και Ιεράρχηση Καταγγελιών

Η αξιολόγηση κάθε υπόθεσης συνοδεύεται από αριθμητική βαθμολογία:

0: Ανύπαρκτο ενδιαφέρον

1: Απλό ή περιορισμένο ενδιαφέρον

2: Σημαντικό ενδιαφέρον

3: Πολύ σημαντικό ενδιαφέρον

4: Άμεση – ταχεία επέμβαση

Η βαθμολογία αυτή καθορίζει και τη σειρά προτεραιότητας των ελέγχων. Η τελική αξιολόγηση είναι αποτέλεσμα πλειοψηφικής απόφασης των μελών της επιτροπής. Σε περίπτωση ισοψηφίας, υπερισχύει η εισήγηση του Προέδρου της επιτροπής.

Επιπλέον, κάθε καταγγελία φέρει ειδική σήμανση με ημερομηνία αξιολόγησης, το βαθμό που της αποδόθηκε από κάθε μέλος και τον αύξοντα αριθμό της στη συνεδρίαση.

Καταγραφή και Νομιμότητα Συνεδριάσεων

Μετά το πέρας κάθε συνεδρίασης, ο Γραμματέας της Επιτροπής συντάσσει πρακτικό, το οποίο υπογράφεται από όλα τα παρόντα μέλη. Το πρακτικό περιλαμβάνει τουλάχιστον την ημερομηνία και τον τόπο της συνεδρίασης, την ημερομηνία κλήσης των μελών, τα ονόματα των συμμετεχόντων, τον αριθμό των δελτίων που αξιολογήθηκαν και τις κατηγορίες στις οποίες εντάχθηκαν.

Για να θεωρηθεί νόμιμη μια συνεδρίαση, πρέπει να συμμετέχουν και τα τρία μέλη της επιτροπής (τακτικά ή αναπληρωματικά). Οι συνεδριάσεις γίνονται είτε δια ζώσης στα γραφεία των Υ.Ε.Δ.Δ.Ε., είτε εξ αποστάσεως μέσω τηλεδιάσκεψης, πάντα σε ώρες λειτουργίας των υπηρεσιών ή στο πλαίσιο υπερωριακής απασχόλησης.

Πάνω από 40.000 Καταγγελίες

Αξιοσημείωτο είναι ότι από τον Οκτώβριο του 2023, οπότε και τέθηκε σε λειτουργία η ηλεκτρονική πλατφόρμα «Καταγγελίες Πολιτών», έχουν κατατεθεί περισσότερες από 40.000 αναφορές για φορολογικές και τελωνειακές παραβάσεις. Οι καταγγελίες αφορούν από περιπτώσεις πλαστών αποδείξεων και λαθρεμπορίου, μέχρι και μεγάλες υποθέσεις οικονομικής διαφθοράς.

Η αξιοποίηση αυτών των καταγγελιών μέσα από ένα αυστηρό, διαφανές και οργανωμένο πλαίσιο αξιολόγησης αναμένεται να ενισχύσει την αποτελεσματικότητα των φορολογικών ελέγχων και να αυξήσει την αποδοτικότητα του ελεγκτικού έργου της ΑΑΔΕ.

Διαβάστε επίσης:

Νίκος Παπαθανάσης: Παράταση του προγράμματος εξωστρέφεια μικρομεσαίων επιχειρήσεων

Ενοικίαση κλειστών ακινήτων: Έως και 36 μήνες φοροαπαλλαγή με τις νέες ρυθμίσεις του ΥΠΕΘΟ – Τι θα ισχύσει από Νοέμβριο 

Γήπεδο Παναθηναϊκού: Πώς προχωράει το έργο, ημερομηνίες, καθυστερήσεις, δεδομένα