Το… ΑΙ βάζει τέλος στα κυκλώματα με τα εικονικά τιμολόγια – Πώς έπεσε στα δίχτυα της ΑΑΔΕ η άστεγη με… βίλα 280τ.μ. και πισίνα στα βόρεια προάστια

Τα ίδια πρόσωπα ανοίγουν και κλείνουν επιχειρήσεις, πριν χτυπήσει «καμπανάκι» στην εφορία και ξεκινήσει ο έλεγχος.

Αλλάζουν ΑΦΜ σαν τα… πουκάμισα στις εταιρείες τους, εκδίδουν εικονικά τιμολόγια δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ, ενώ καρπώνονται και τεράστια ποσά από φόρου εισοδήματος και εισφορές που δεν καταβάλουν ποτέ, ενώ δεν αποδίδουν στο κράτος ούτε και τον ΦΠΑ.

Χωρίς να πληρώνουν ούτε… ευρώ, πολλές φορές εμφανίζονται σαν άνεργοι ή ακόμα και… άποροι, ενώ στην πραγματικότητα ζουν κάτι παραπάνω από πολυτελή ζωή.

Χαρακτηριστικό είναι το παράδειγμα του τεράστιου κυκλώματος που ξεσκέπασε χθες η ομάδα «ΔΕΟΣ» της ΑΑΔΕ, με την φερόμενη ως εγκέφαλο της ομάδας που ανοιγόκλεινε εταιρείες με εικονικές συναλλαγές που αγγίζουν τα 100 εκατ. ευρώ, να δηλώνει άνεργη, αλλά όπως αποκαλύφθηκε, ζούσε σε πολυτελή βίλα των βορείων προαστίων έκτασης 280 τετραγωνικών μέτρων, που διαθέτει ακόμη και πισίνα!

Σύμφωνα με τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, μόνο το πρώτο τρίμηνο του 2026 έχουν εντοπιστεί 37 περιπτώσεις που λειτουργούσαν σαν «εξαφανισμένοι έμποροι», ενώ το 2025 είχε πέσει στα δίχτυα του φοροελεγκτικού μηχανισμού ακόμα 129 πρόσωπα. Όσοι πιάνονται στη «φάκα» της εφορίας, «κλειδώνει» ο ΑΦΜ τους, προκειμένου να μην μπορεί να χρησιμοποιηθεί για νέες επιχειρηματικές δραστηριότητες.

Η συνηθισμένη πρακτική της απάτης στην οποία επιδίδονται οι «εξαφανισμένοι έμποροι» είναι η τύπου «καρουζέλ», κατά την οποία τα αγαθά εισάγονται από τρίτη χώρα και ξεκινούν ένα κύκλο μεταξύ διαφόρων εταιρειών στο εσωτερικό της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Όλες οι εταιρείες που εμπλέκονται είναι του ιδίου κυκλώματος και κάποια στιγμή «εξαφανίζεται» η εταιρεία η οποία όφειλε να αποδώσει τον ΦΠΑ στο Δημόσιο, ενώ δεν καταβάλλεται ο φόρος εισοδήματος και οι ασφαλιστικές εισφορές.

Το ίδιο μοτίβο ακολούθησε και το νέο κύκλωμα με τη φοροδιαφυγή μαμούθ. Ελληνικές εταιρείες που ανοιγόκλειναν συνεχώς, συναλλάσσονταν με άλλες εικονικές εταιρείες του εξωτερικού, στις οποίες «μπροστάρηδες» ήταν τα ίδια πρόσωπα τα οποία εναλλάσσονταν συνεχώς.

Πώς έπεσαν στα δίχτυα της «ΔΕΟΣ»

Οι επιχειρήσεις διασυνδέονται σε σημαντικό βαθμό μεταξύ τους. Ειδικότερα, προκύπτουν άμεσες ή έμμεσες διασυνδέσεις μεταξύ των αλλοδαπών προσώπων, τα οποία εμφανίζονται να συμμετέχουν σε σειρά επιχειρήσεων, με παρεμφερές αντικείμενο δραστηριότητας και κοινή επιχειρηματική δομή.

Οι διασυνδέσεις αυτές προκύπτουν, μεταξύ άλλων, από:

-κοινή συμμετοχή φυσικών προσώπων σε περισσότερες εταιρείες,

-χρήση κοινών τηλεφωνικών αριθμών,

-χρήση κοινών επαγγελματικών εγκαταστάσεων και διευθύνσεων,

-κοινά αντικείμενα δραστηριότητας, κυρίως στον χώρο του χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών ειδών,

-επαναλαμβανόμενη συμμετοχή των ίδιων φυσικών προσώπων σε διαφορετικά επιχειρηματικά σχήματα

Με ΑΙ ο έλεγχος για επιχειρήσεις- «φαντάσματα»

Τέτοιες περιπτώσεις με επιχειρήσεις «φαντάσματα» έχουν αρχίσει να ξεφυτρώνουν εδώ και χρόνια στην Ελλάδα, με τους «επιχειρηματίες» να εκμεταλλεύονταν το γεγονός πώς χάνονταν από τα μάτια της εφορίας όταν έκλειναν πριν λίγο ξεκινήσει ο πρώτος έλεγχος.

Πλέον, όμως η ΑΑΔΕ έχει επεκτείνει το προηγμένο σύστημα ανίχνευσης επιχειρηματικών σχέσεων για τον εντοπισμό κυκλωμάτων εταιρειών που αλλάζουν συνεχώς υπευθύνους και ΑΦΜ, σαν να αλλάζουν… πουκάμισα.

Στην «καρδιά» του νέου συστήματος «κρύβεται» ένας μαθηματικός αλγόριθμος, ο δείκτης ομοιότητας Jaccard (Jaccard similarity index), που υπολογίζει κατά πόσον «μοιάζουν» δύο διαφορετικά σύνολα δεδομένων. Μπορεί έτσι να ανακαλύπτει κινήσεις και μοτίβα που δεν γίνονται ορατά «με γυμνό μάτι», οδηγώντας τις έρευνες της εφορίας εκεί όπου ποτέ δεν έφταναν με τις παλιές μεθόδους.

Αυτό ακριβώς συνέβαινε και με το κύκλο μαμούθ που έπεσε στα χέρια της εφορίας και της ομάδας ΔΕΟΣ, με τη φοροδιαφυγή να ξεπερνά τα 17 εκατ. ευρώ. Οι ίδιοι άνθρωποι εμφανίζονται κατ΄επανάληψη να συμμετέχουν σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως ομόρρυθμοι ή ετερόρρυθμοι εταίροι. Επιπλέον, νέες εταιρείες ιδρύονταν διαδοχικά, αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων επιχειρήσεων ή μετά από αλλαγές της μετοχικής τους σύνθεσης.

Στα μητρώα όμως της εφορίας το ΑΦΜ είχε αλλάξει, τα χρέη έμεναν ακάλυπτα και απλήρωτα, οι υπεύθυνοι εξαφανίζονταν, αλλά το κύκλωμα συνέχιζε να απομυζά ακόρεστα για πολλά χρόνια ακόμα φόρους και ασφαλιστικές εισφορές, αλλάζοντας απλώς φορολογικό προσωπείο και ΑΦΜ.

Πώς δρούσε το κύκλωμα της άστεγης με την πισίνα

Στην περίπτωση της άστεγης με τη βίλα και την πισίνα, διαπιστώθηκε ότι οι περισσότερες από αυτές τις επιχειρήσεις χρησιμοποιήθηκαν αποκλειστικά ή κατά κύριο λόγο για την έκδοση ή λήψη εικονικών τιμολογίων, ιδιαίτερα μεγάλης αξίας, με κύριο σκοπό την εμπορία «μαϊμού» προϊόντων, όπως ρούχα, παπούτσια και τσάντες πασίγνωστων οίκων του εξωτερικού.

Ενδεικτικά, μέχρι σήμερα έχουν ταυτοποιηθεί περιπτώσεις, που αποτελούν ένα μόνο μέρος του κυκλώματος, με τις εικόνες συναλλαγές να αγγίζουν τα 100 εκατ. ευρώ! Συγκεκριμένα:

-Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 €

-Ηλεκτρονικό κατάστημα (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 15.000.000 €

-Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 25.000.000 €

-Φυσικό κατάστημα (ΕΕ): Εικονικές συναλλαγές 2.500.000 €

-Ατομική επιχείρηση: Εικονικές συναλλαγές 28.000.000 €

-Εισαγωγική εταιρεία (ΟΕ): Εικονικές συναλλαγές 3.250.000 €

Από την επεξεργασία των φορολογικών στοιχείων και των παραστατικών, που χρησιμοποιήθηκαν στις δηλωθείσες ενδοκοινοτικές συναλλαγές, διαπιστώθηκε ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του ανωτέρω δικτύου εμφανίζονται να συναλλάσσονται με τις ίδιες αλλοδαπές επιχειρήσεις, χρησιμοποιώντας επανειλημμένα τις ίδιες εταιρικές σφραγίδες, στοιχεία ταυτοποίησης και άλλα εμπορικά χαρακτηριστικά.

Μέχρι σήμερα, έχουν συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα, ένα εκ των οποίων είναι αλλοδαπή γυναίκα, που πιθανότατα είναι και η διαχειρίστρια και ιδιοκτήτρια μίας από τις κύριες επιχειρήσεις.

Στο κύκλωμα εμπλέκονται ακόμα αλλοδαποί εξαφανισμένοι έμποροι, οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν αγοράσει εμπορεύματα αξίας άνω των 40 εκατομμυρίων ευρώ. Μέχρις στιγμής, έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από εισόδημα.

Έχουν δρομολογηθεί ενέργειες δέσμευσης των λογαριασμών και λοιπών περιουσιακών στοιχείων, και έχουν κατασχεθεί πάνω από 32.000 τεμάχια προϊόντων-«μαϊμού».

Διαβάστε επίσης:

Ψηφίζεται την Τρίτη η κατάργηση των περικοπών στις συντάξεις χηρείας

Γραφείο Προϋπολογισμού Βουλής: Οι δημοσιονομικές επιδόσεις της Ελλάδας έχουν ενισχύσει την ανθεκτικότητα των ομολόγων της

Απίστευτη υπόθεση στα «δίχτυα» της ΑΑΔΕ: Μεγάλο κύκλωμα φοροδιαφυγής άνω των 17 εκατ. ευρώ – Διαχειρίστρια δηλώνει άστεγη και μένει σε… βίλα με πισίνα