Στα χέρια της ΑΑΔΕ λίστα με Έλληνες καταθέτες από 76 χώρες

Η ΑΑΔΕ αναμένεται να προχωρήσει σε έλεγχο των στοιχείων που έχουν αποστείλει οι 76 χώρες, προκειμένου να διαπιστώσει αν οι καταθέσεις που περιλαμβάνονται στις λίστες έχουν δηλωθεί και στην Ελλάδα.

Ένα επιπλέον «όπλο» κατά της φοροδιαφυγής αναμένεται να προσθέσει στη «φαρέτρα» του ο φοροεισπρακτικός μηχανισμός, καθώς πριν από λίγες ημέρες έλαβε μια τεράστια λίστα από Έλληνες καταθέτες του εξωτερικού από 76 διαφορετικές χώρες.

Η λίστα, στο πλαίσιο της Πολυμερούς Συμφωνίας Αρμόδιων Αρχών (ΠΣΑΑ) μεταξύ της Αρμόδιας Αρχής της Ελληνικής Δημοκρατίας και των Αρμόδιων Αρχών περιλαμβάνει στοιχεία από 2016 έως και το 2020, ανάλογα με το πότε η κάθε χώρα υπέγραψε τη συμφωνία ανταλλαγής πληροφοριών.

Πρόκειται για χώρες που θεωρούνται φορολογικοί παράδεισοι, αλλά και χώρες παντελώς άγνωστες στο ευρύ κοινό, ενώ στη λίστα βρίσκονται και ορισμένες που ουδείς θα περίμενε πως υπάρχουν Έλληνες καταθέτες.

Η ΑΑΔΕ αναμένεται να προχωρήσει σε έλεγχο των στοιχείων που έχουν αποστείλει οι 76 χώρες, προκειμένου να διαπιστώσει αν οι καταθέσεις που περιλαμβάνονται στις λίστες έχουν δηλωθεί και στην Ελλάδα.

Στα χέρια των ελληνικών αρχών έχουν βρεθεί κατά καιρούς διαφορετικές λίστες με Έλληνες καταθέτες (λίστα Μπόργιανς, Λαγκάρντ, Panama Papers, Pandora Papers κ.α.), με τα έως τώρα δεδομένα να μην έχουν αποδώσει τεράστια έσοδα στα ελληνικά κρατικά ταμεία.

Φυσικά, η ύπαρξη Ελλήνων καταθετών στα τραπεζικά ιδρύματα του εξωτερικού δεν συνεπάγεται πως πρόκειται για περιπτώσεις φοροδιαφυγής ή «μαύρου» χρήματος, κάτι το οποίο ισχύει ακόμα και για τους φορολογικούς παραδείσους.

Τι ελέγχει η ΑΑΔΕ

Με βάση το νόμο περί «Κύρωσης της Πολυμερούς Συμφωνίας Αρμόδιων Αρχών για την Αυτόματη Ανταλλαγή Πληροφοριών Χρηματοοικονομικών Λογαριασμών», η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων θα λάβει τα στοιχεία των καταθετών, όπως:

i) το όνομα,

ii) τη διεύθυνση,

iii) τη δικαιοδοσία(-ες) φορολογικής κατοικίας,

iv) τον/τους Αριθμό/ούς Φορολογικού Μητρώου (ΑΦΜ), και (ν) την ημερομηνία και τον τόπο γέννησης

vii) τη διεύθυνση,

viii) τη δικαιοδοσία(-ες) κατοικίας,

ix) τον/τους ΑΦΜ και

Έτσι, τα στοιχεία που θα επεξεργαστεί η ΑΑΔΕ περιλαμβάνουν:

1 Το υπόλοιπο ή την αξία του λογαριασμού συμπεριλαμβανομένης, στην περίπτωση του Ασφαλιστήριου Συμβολαίου με Αξία Εξαγοράς ή του Συμβολαίου Προσόδων, της αξίας εξαγοράς κατά τη λήξη ή της τιμής εξαγοράς κατά την πρόωρη λύση του συμβολαίου, στο τέλος του σχετικού ημερολογιακού έτους ή το κλείσιμο του λογαριασμού, εάν ο λογαριασμός έκλεισε κατά τη διάρκεια αυτού του έτους.

2 Σε περίπτωση Λογαριασμού Θεματοφυλακής:

α) το συνολικό ακαθάριστο ποσό των τόκων, το συνολικό ακαθάριστο ποσό των μερισμάτων και το συνολικό ακαθάριστο ποσό λοιπών εισοδημάτων που προέκυψαν σε σχέση με τα περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στον λογαριασμό, σε κάθε περίπτωση που καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον λογαριασμό, ή σε σχέση με τον λογαριασμό, κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους και

β) τα συνολικά ακαθάριστα έσοδα από την πώληση ή την εξαγορά Χρηματοοικονομικών Περιουσιακών Στοιχείων τα οποία καταβλήθηκαν ή πιστώθηκαν στον λογαριασμό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους και για τα οποία το Δηλούν Χρηματοπιστωτικό Ίδρυμα ενήργησε ως θεματοφύλακας, μεσάζων, εντολοδόχος ή άλλως, ως εξουσιοδοτημένος αντιπρόσωπος του Δικαιούχου Λογαριασμού. .

3 Σε περίπτωση Καταθετικού Λογαριασμού, το συνολικό ακαθάριστο ποσό των τόκων που καταβλήθηκε ή πιστώθηκε στον λογαριασμό κατά τη διάρκεια του ημερολογιακού έτους.

Ολόκληρη η λίστα

Η λίστα, στο πλαίσιο της Πολυμερούς Συμφωνίας Αρμόδιων Αρχών (ΠΣΑΑ) μεταξύ της Αρμόδιας Αρχής της Ελληνικής Δημοκρατίας και των Αρμόδιων Αρχών, περιλαμβάνει 76 χώρες, καθεμίας από τις άλλες Δικαιοδοσίες που περιλαμβάνονται στον πίνακα του παρόντος άρθρου, ισχύει και εφαρμόζεται ως εξής:

1 Αλβανία: 2019

2 Ανγκουίλα: 2016

3 Αντίγκουα και Μπαρμπούντα: 2017

4 Αργεντινή: 2016

5 Αρούμπα: 2017

6 Αυστραλία: 2017

7 Αζερμπαϊτζάν: 2017

8 Μπαχάμες: 2017

9 Μπαχρέιν: 2017

10 Μπαρμπάντος: 2017

11 Μπελίζε: 2017

12 Βερμούδες: 2016

13 Βραζιλία: 2017

14 Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι: 2016

15 Μπρουνέι: 2017

16 Καναδάς; 2017

17 Νήσοι Κάιμαν: 2016

18 Χιλή: 2017

19 Κίνα: 2017

20 Κολομβία: 2016

21 Νήσοι Κουκ: 2017

22 Κόστα Ρίκα: 2017

23 Κουρασάο: 2017

24 Ντομίνικα: 2017

25 Ισημερινός: 2020

26 Φερόες Νήσοι: 2016

27 Γκάνα: 2018

28 Γιβραλτάρ: 2016

29 Γροιλανδία: 2017

30 Γρενάδα: 2017

31 Γκέρνζι: 2016

32 Χονγκ Κονγκ, Κίνα: 2017

33 Ισλανδία: 2016

34 Ινδία: 2016

35 Ινδονησία: 2017

36 Νήσος του Μαν: 2016

37 Ισραήλ: 2017

38 Ιαπωνία: 2017

39 Τζέρζι: 2016

40 Καζακστάν: 2020

41 Νότια Κορέα: 2016

42 Κουβέιτ: 2018

43 Λίβανος: 2017

44 Μακάο, Κίνα: 2017

45 Μαλαισία: 2017

46 Νήσοι Μάρσαλ: 2017

47 Mαυρίκιος: 2017

48 Μεξικό: 2016

49 Μοντσεράτ: 2016

50 Ναουρού: 2017

51 Κάτω Χώρες (σχετικά με τις νήσους Μποναίρ, Άγιος Ευστάθιος και Σάμπα): 2016

52 Νέα Καληδονία: 2019

53 Νέα Ζηλανδία: 2017

54 Νιγηρία: 2019

55 Νιούε: 2017

56 Νορβηγία: 2016

57 Ομάν: 2019

58 Πακιστάν: 2017

59 Παναμάς: 2017

60 Περού: 2019

61 Κατάρ: 2017

62 Ρωσία: 2017

63 Άγιος Χριστόφορος και Νέβις: 2017

64 Αγία Λουκία: 2017

65 Άγιος Βικέντιος και Γρεναδίνες: 2017

66 Σαμόα: 2017

67 Σαουδική Αραβία: 2017

68 Σεϋχέλλες: 2016

69 Σινγκαπούρη: 2017

70 Νότια Αφρική: 2016

71 Τουρκία: 2019

72 Νήσοι Τερκ και Κάικος: 2016

73 Ενωμένα Αραβικά Εμιράτα: 2017

74 Ηνωμένο Βασίλειο: 2016

75 Ουρουγουάη: 2017

76 Βανουάτου: 2017

Διαβάστε επίσης

Φορολογικές δηλώσεις: Για το 75% των εκκαθαριστικών δεν προκύπτει επιπλέον φόρος – 30 ερωτοαπαντήσεις από την ΑΑΔΕ

Τέλος στα e-mail προς τις εφορίες από τις 9 Μαΐου

Εφορία: Έρχονται μαζεμένα τα ραβασάκια – Πληρωμές φόρων πάνω από 11 δισ.