Πόσο νερό ΘΕΟΝΗ ήπιαμε μέσα σε έναν χρόνο

Πωλήσεις ύψους 38,192 εκατ. ευρώ αυξημένες κατά 19,3% πέτυχε το 2025 η AHB Group ΑΕ η εταιρεία πίσω από το εμφιαλωμένο νερό φυσικό μεταλλικό νερό ΘΕΟΝΗ.

Η εταιρεία από το Μουζάκι Καρδίτσας, που ελέγχεται από τον Δημήτρη Τσέλιο, αύξησε τα μικτά της κέρδη κατά 21,3% στα 20,896 εκατ. ευρώ, ενώ το αποτέλεσμα προ φόρων και τόκων (EBIT) διαμορφώθηκε στα 3,602 εκατ. ευρώ, αυξημένο κατά 20,3% σε σχέση με το 2024.

 Τα καθαρά κέρδη μετά από φόρους ανήλθαν σε 2,240 εκατ. ευρώ έναντι 2,118 εκατ. ευρώ την προηγούμενη χρήση, με τα αποτελέσματα να ενισχύονται και από αποζημίωση ύψους 339,5 χιλ. ευρώ που αναγνωρίστηκε στα λοιπά έσοδα και κέρδη για τις ζημιές που προκάλεσε η θεομηνία Daniel.

Στη διάρκεια του 2025 η ΘΕΟΝΗ ολοκλήρωσε τη νέα αποθηκευτική εγκατάσταση στον Ελληνόπυργο, ενώ τον περασμένο Δεκέμβριο εξασφάλισε νέα γραμμή χρηματοδότησης ύψους 2 εκατ. ευρώ μέσω του προγράμματος InvestEU. Παράλληλα, προχώρησε στη μετατροπή των συμβάσεων factoring σε non-recourse, με τις σχετικές υποχρεώσεις ύψους 3 εκατ. ευρώ να συμψηφίζονται με τις εκχωρημένες απαιτήσεις.

Το παζλ των συναλλαγών με τους μετόχους

Οι οικονομικές καταστάσεις αποτυπώνουν μια σειρά συναλλαγών και χρηματοδοτικών διευθετήσεων με μετόχους της εταιρείας, που περιλαμβάνουν δάνεια, την πλήρη εξόφληση υποχρεώσεων, αλλά και τον υπολογισμό τόκων υπερημερίας από ανεξάρτητη ελεγκτική εταιρεία κατόπιν αιτήματος μετόχου. Ειδικότερα, η εταιρεία στις 04/03/2025, προχώρησε σε πλήρη εξόφληση της δανειακής υποχρέωσης προς μέτοχο, η οποία κατά την ημερομηνία εξόφλησης ανερχόταν σε  1,857 εκατ. ευρώ.

Όπως αναφέρεται, η  διαφορά έως την ημερομηνία εξόφλησης, ύψους  22.119 ευρώ αφορά δεδουλευμένους τόκους της περιόδου, οι οποίοι καταχωρήθηκαν στο κονδύλι «Χρεωστικοί τόκοι». Επιπλέον, κατόπιν αιτήματος μετόχου τον Σεπτέμβριο το ΔΣ ανέθεσε σε ανεξάρτητη ελεγκτική εταιρεία τον υπολογισμό των τόκων υπερημερίας επί των ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων προς μετόχους έως την 31/12/2025. Με βάση το αποτέλεσμα και με εφαρμογή των επιτοκίων υπερημερίας που δημοσιεύονται από την ΤτΕ, οι τόκοι υπερημερίας ανήλθαν συνολικά σε  389.748 ευρώ, οι οποίοι έχουν καταγραφεί στα αποτελέσματα της χρήσης.

Την ίδια ώρα καταγράφεται δάνειο που έχει χορηγήσει η εταιρεία προς μέτοχο και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, κατόπιν σχετικής απόφασης το 2024. Το ανεξόφλητο υπόλοιπο του δανείου, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων, διαμορφώθηκε σε 1,648 εκατ. ευρώ στο τέλος του 2025, έναντι 1,543 εκατ. ευρώ ένα χρόνο νωρίτερα. Το δάνειο φέρει ετήσιο επιτόκιο 7%, λήγει εντός του 2027 και δεν συνοδεύεται από εμπράγματες εξασφαλίσεις. Οι δεδουλευμένοι τόκοι που αναγνωρίστηκαν στα αποτελέσματα της χρήσης ανήλθαν σε 105 χιλ. ευρώ, ενώ η εταιρεία επισημαίνει ότι η συναλλαγή πραγματοποιήθηκε με όρους αντίστοιχους εκείνων που θα ίσχυαν μεταξύ ανεξάρτητων μερών.

Πάντως θα πρέπει να σημειωθεί ότι στις οικονομικές καταστάσεις δεν γίνεται αναφορά στην αγωγή που έχει καταθέσει μέτοχος κατά της εταιρείας ζητώντας την ακύρωση αποφάσεων τριών γενικών συνελεύσεων που πραγματοποιήθηκαν εντός του 2025 και η οποία θα εκδικαστεί τον Φεβρουάριο 2027.

Νέος υπολογισμός για τα δικαιώματα υδροληψίας μετά από δικαστική νίκη κατά του Δήμου Μουζακίου

Μία ακόμη ενδιαφέρουσα εξέλιξη που αποτυπώνεται στις οικονομικές καταστάσεις αφορά τη διαμάχη της ΘΕΟΝΗ με τον Δήμο Μουζακίου για τα τέλη δικαιώματος υδροληψίας. Οι σχετικές υποχρεώσεις της εταιρείας διαμορφώθηκαν στις 434,8 χιλ. ευρώ στο τέλος του 2025, έναντι 882,2 χιλ. ευρώ το 2024, καθώς στην περσινή χρήση εκδόθηκε απόφαση του αρμόδιου δικαστηρίου, με την οποία έγινε δεκτή η προσφυγή που είχε ασκήσει η AHB Group.

Έτσι ακυρώθηκαν οι σχετικές βεβαιώσεις και εγγραφές στους χρηματικούς καταλόγους του Δήμου Μουζακίου και υποχρεώθηκε ο Δήμος να προβεί σε νέο υπολογισμό των οφειλόμενων τελών. Ως αποτέλεσμα, διαγράφηκαν οφειλές ύψους 459,1 χιλ. ευρώ, ενώ στις υποχρεώσεις που εξακολουθούν να περιλαμβάνονται βεβαιωμένες οφειλές προηγούμενων χρήσεων, προσαυξήσεις, προβλέψεις για οφειλές του 2021 καθώς και ανέλεγκτες οφειλές παλαιότερων χρήσεων που σχετίζονται με το δικαίωμα υδροληψίας.

Το μέρισμα και η μείωση του μισθολογικού κόστους

Μεγαλύτερο μέρισμα από αυτό που είχε εισηγηθεί το Διοικητικό Συμβούλιο αποφάσισαν οι μέτοχοι της εταιρείας. Το Δ.Σ. είχε εισηγηθεί τη διανομή του ελάχιστου εκ του νόμου προβλεπόμενου μερίσματος, ήτοι ποσοστού 35% επί των καθαρών κερδών της χρήσης 2025.

Ωστόσο, η Τακτική Γενική Συνέλευση της 18ης Ιουνίου 2026 αποφάσισε, κατά πλειοψηφία, τη διανομή του 50% των διανεμητέων κερδών της χρήσης. Με βάση τα κέρδη προς διάθεση, ύψους 1,68 εκατ. ευρώ, το ποσό αντιστοιχεί σε περίπου 840 χιλ. ευρώ πριν από τις νόμιμες κρατήσεις και τον φόρο μερισμάτων.

Την ίδια ώρα, το συνολικό κόστος μισθοδοσίας μειώθηκε κατά 14,5%, στα 3,559 εκατ. ευρώ από 4,165 εκατ. ευρώ το 2024, παρότι ο μέσος αριθμός των εργαζομένων παρέμεινε ουσιαστικά αμετάβλητος (99 άτομα έναντι 100). Η μεγαλύτερη μεταβολή καταγράφεται στις αμοιβές του έμμισθου προσωπικού, οι οποίες υποχώρησαν κατά 21,8%, στα 2,197 εκατ. ευρώ.

Διαβάστε επίσης

ΘΕΟΝΗ: Διεθνής αναγνώριση καταλληλόλητας για την προετοιμασία βρεφικών τροφών από το SGS Institut Fresenius

Θεόνη: Πωλήσεις 40 εκατ. ευρώ και «ασπίδα» απέναντι στο DRS η χάρτινη συσκευασία

ΘΕΟΝΗ: Μια ξεχωριστή συνάντηση για το νερό στο Δημοτικό Σχολείο Λειψών